股东穿透核查｜相关法规
股东穿透核查｜相关法规
2021年2月5日，证监会发布了《监管规则适用指引——关于申请首发上市企业股东信息披露》，要求对股权代持、突击入股、入股价格异常等问题进行集中整治。自此，审核部门对于股东穿透核查工作的标准陡然提高。2021年2月5日，也成为了股东穿透核查标准的分水岭。
自2021年2月5日以来，审核部门发布了一系列规定对股东穿透核查工作进行了规范，具体如下：
发布时间 | 发布单位 | 规则名称 | 主要内容概要 |
2021年2月5日 | 中国证监会 | 严格整顿“影子股东”、违法违规“造富”问题，重点约束股权代持、临近上市前突击入股、入股价格异常等不当情形。对“股权结构两层以上且无实际经营业务”、“入股交易价格明显异常”的持股主体提出了全面穿透核查的要求。 | |